Софинансирование пенсии

Софинансирование пенсии

Софинансирование пенсии – государственная поддержка в создании и накоплении страховой части пенсий граждан. Эта программа является стимулирующим инструментом, побуждающим граждан самостоятельно участвовать в формировании своих пенсионных накоплений.

Нормативная база

В нормативную базу программы софинансирования пенсии входит ряд Федеральных законов:

Государственное софинансирование пенсии — часть многоступенчатой пенсионной реформы, проводимой в России с 2002 года. Предпосылками проведения данной реформы явилось стабильное и продолжительное увеличение числа пенсионеров к работающим гражданам. Существенно выросла нагрузка на всю пенсионную систему РФ.

Сроки вступления

Программа государственного софинансирования пенсии имеет ограниченный круг участников. Вступить в нее можно было до 31.12.2014 г.

Особенности программы:

  • Равенство в долях софинансирования – «2000 на 2000»;
  • Суммы ограничены – от 2-х до 12-ти тыс. руб. в год (кроме наступления особых условий софинансирования);
  • Если гражданин достиг пенсионного возраста, но не написал заявление о назначении трудовой пенсии, он может рассчитывать на особые условия софинансирования – четырёхкратное софинансирование(!), но в пределах 48 тыс. руб. в год.
  • Если участник программы умер, его финансовые накопления могут быть выплачены родственникам.

Законом предусмотрена возможность накопления пенсионных сбережений как в государственных, так и в негосударственных пенсионных фондах по выбору застрахованного лица.

Как работает и что дает?

Работа программы софинансирования основывается на добровольном накоплении на индивидуальном счёте гражданина в равных долях его личных средств и перечисление средств государства. Например, гражданин вносит 12 000 руб. в год в течение 10 лет. 12 000 * 10 = 120 000. Плюс столько же софинансирует государство – 120 000 + 120 000 = 240 000 руб.

При расчёте ежемесячной суммы выплаты в 2019 году предполагается, что выплата будет осуществляться в течение 246 месяцев. 240 000 / 246 = 975 рублей в месяц – надбавка к основной пенсии. Однако здесь не учтён инвестиционный доход, который также суммируется к сумме индивидуальных накоплений.

Плюсы и минусы

Преимущества софинансирования:

  • Достаточная «прозрачность» формирования своих накоплений;
  • Свобода выбора места хранения сбережений, как в государственных, так и в негосударственных фондах;
  • Эксклюзивные условия для лиц, которые не спешат выходить на пенсию.

Недостатки программы:

  • Ограниченные сроки вступления до 31.12.2014 г.
  • Срок действия самой программы даже для участников ограничен 2025 г.
  • Ограничение суммы софинансирования в 12 000 руб. в год.

До какого года действует?

Изначально программа государственного софинансирования пенсионных накоплений была рассчитана на 10 лет, т. е. срок действия программы был ограничен 2019 годом. Однако в дальнейшем он был продлён до 2025 года.

Софинансирование пенсии в 2019-2019 гг.

Условия вступления

Рассчитывать на помощь государства в увеличении будущей пенсии могут только те граждане, которые вступили в программу до 31.12.2014 года.

Лица, не участвующие в программе, ни на каких условиях в неё уже не вступят.

Куда перечислять?

Добровольное софинансирование пенсии предусматривает уплату страховых взносов в бюджет Пенсионного фонда РФ тремя способами:

  • Самостоятельно в отделении банка;
  • Внесение взносов осуществляет работодатель;
  • Через Госуслуги.

Гарантии государства

Осуществление обязательств программы государственного софинансирования пенсионных накоплений гарантируется государством. Количество вовлечённых в программу лиц превышает 8 миллионов человек.

Финансовые гарантии обеспечиваются, в том числе использованием средств Фонда национального благосостояния России.

Реквизиты квитанции

При внесении добровольных страховых взносов через терминал банка нужно указать: СНИЛС, ФИО плательщика, КБК – 39210202041061100160 и произвести необходимый взнос.

Как оплатить через госуслуги?

Подать заявку на перечисление добровольных пенсионных взносов через госуслуги можно разными способами:

  • Лично;
  • С помощью доверенного лица;
  • Обратиться в МФЦ;
  • Почтой;
  • Электронной почтой.

Как узнать состояние счета?

На портале госуслуг в режиме реального времени можно получить информацию о состоянии Вашего индивидуального электронного счёта.

Для этого необходимо зайти на сайт «Госуслуги» и выбрать соответствующий раздел меню «Извещение о состоянии лицевого счёта в ПФР». Вся процедура занимает не более 5 минут.

Можно ли и как пенсионерам получить деньги?

Пенсионер может обратиться с заявлением о получении личных пенсионных сбережений при возникновении соответствующего права.

Заявление рассматривается в течение месяца на общих основаниях и в течение 10 дней при обращении за срочной выплатой.

Условия

Право на получении выплаты возникает при достижении пенсионного возраста застрахованного лица. Дополнительных условий законом не предусмотрено.

Порядок и схемы выплаты

Законом предусмотрено три варианта получения соответствующих денежных сумм:

  • Накопительная пенсия. Выплачивается пожизненно. Расчёт суммы пенсии производится исходя из предполагаемого периода выплаты – 246 месяцев.
  • Срочная выплата. Период выплаты определяется лично участником программы и составляет от 120 до 245 месяцев, т. е. от 10 – до 20 лет.
  • Единовременная выплата. Назначается вне зависимости от желания пенсионера в случае, если сумма добровольных пенсионных накоплений меньше 5% от общей суммы страховых накоплений.

Нюансы

Облагается ли налогами?

Добровольные страховые взносы по программе софинансирования будущей пенсии не облагаются налогами.

Положен ли налоговый вычет?

На сумму взносов в пределах 12 000 руб. в год предусмотрен налоговый вычет в 13 % от внесённой суммы по соответствующей программе.

При этом налоговый вычет предусмотрен для всех участников программы софинансирования.

Для неработающих пенсионеров

Отдельного внимания заслуживают условия софинансирования лиц пенсионного возраста, не вышедших на пенсию. Как было указано выше, особыми условиями предусмотрено 4-кратное софинансирование со стороны государства. Однако в список лиц, претендующих на особенные условия софинансирования, не входят работающие пенсионеры.

После выхода на пенсию у гражданина есть два варианта:

  • Обратиться за выплатой накопленных средств.
  • Продолжить участие в программе на условиях повышенного софинансирования.

Выплаты правопреемникам после смерти застрахованного лица

Выплаты родственникам после смерти застрахованного лица производятся в следующих случаях:

  • Участник программы не дожил до назначения пенсии;
  • Была назначена срочная выплата, но не была выплачена в полном объёме;
  • Была назначена единовременная выплата, но не была выплачена.

Для получения выплаты правопреемникам в течение полугода после смерти необходимо явиться в ПФР с соответствующим заявлением.

В случае, если срок был пропущен, можно обратиться в суд для его восстановления.

Решение о выплате средств умершего принимается до конца седьмого месяца после открытия наследства. Выплата производится до 20 числа восьмого месяца, следующего за смертью застрахованного лица.

Родственники вместе с заявлением предоставляют следующие документы:

  • Свидетельство о смерти;
  • Документ, подтверждающий родственные отношения;
  • Документ, удостоверяющий личность.

Что будет если пропустить платеж?

Если гражданин пропустил платёж, никакие санкции законом не предусмотрены, но и денежных поступлений со стороны государства ждать не придётся.

Однако следует помнить, что отчётным периодом по страховым платежам является календарный год.

Соответственно, при ежемесячном либо поквартальном внесении добровольных страховых взносов и если пропущенная плата за месяц/квартал выпадает не на конец года, то в следующем месяце/квартале можно внести двойную денежную сумму и рассчитывать на софинансирование со стороны государства.

Если участник программы софинансирования всё же не выполнил условия программы и не получил соответствующей помощи со стороны государства, за ним сохраняется право на получение этой помощи в будущем. То есть, гражданин не перестаёт быть участником программы.

Проведя правовой анализ имеющегося законодательства и существующей статистики в части средней продолжительности жизни при выборе вида выплаты соответствующих личных сбережений граждан (накопительная пенсия либо срочная выплата) необходимо учитывать следующие факты:

  • При расчёте суммы накопительной пенсии ожидаемый период выплаты составляет 246 месяцев. При этом нет дифференциации на предполагаемый период выплаты мужчинам и женщинам.
  • Средняя продолжительность жизни в России составляет 71 год, при этом женщины живут в среднем 77 лет, а мужчины 66,5 лет.
  • Накопительная пенсия не выплачивается родственникам в порядке правопреемства.
  • Женщины выходят на пенсию на 5 лет раньше мужчин.

Следовательно, что женщине при выходе на пенсию в большинстве случаев выгоднее выбирать именно накопительную пенсию.

Средняя продолжительность жизни женщины на пенсии в среднем будет примерно равна предполагаемому периоду выплаты + к этому, благодаря использованию распределительного механизма, в данной системе пенсионерка получает дополнительные гарантии от государства (пожизненные выплаты).

В случае с мужчинами ситуация совершенно иная.

Средняя продолжительность жизни на пенсии составляет всего лишь 70 месяцев. Это в разы меньше предполагаемого периода выплаты. Соответственно, мужчинам будет выгоднее оформить срочную выплату на 10 лет.

Как выйти из программы?

Для выхода из программы никаких специальных заявлений не потребуется, достаточно лишь:

  • Не написать соответствующее заявление на участие в программе в следующем году;
  • Перестать платить добровольные страховые взносы на формирование накопительной части будущей пенсии.

Последние новости и изменения

Работает ли?

В последние годы в правовом поле России очевидны последствия экономического кризиса. В частности, перестали с 31.12.2014 принимать заявления на участие в программе софинансирования. Тем самым было ограничено число участников программы.

При этом за гражданами оставили право формировать добровольные пенсионные накопления, но без соответствующего софинансирования со стороны государства.

Также было введено обязательное правило письменного подтверждения участия в программе софинансирования. Очевидно, данная мера была предпринята также с целью отсечь часть участников программы.

На данный момент имеются следующие тенденции:

  • С 2014 года количество участников программы перестало увеличиваться (изначально планировалось увеличение вплоть до 2019 года);
  • С 2019 года количество участников стало неуклонно сокращаться. Это связано с тем, что действие программы софинансирования для каждого из участников распространяется на десять лет.

Программа государственного софинансирования пенсий является временной мерой, касающейся ограниченного круга лиц. Окончательное прекращение программы запланировано на 2025 год.

Неужели отменяют?

Было бы неправильно рассматривать программу софинансирования пенсии в отрыве от иных мер, направленных на реформирование пенсионной системы России.

За последние 20 лет предпринимались различные попытки со стороны государства с одной стороны, выполнить свои социальные обязательства, с другой, сделать пенсионную систему как можно более самостоятельной, независимой от экономической конъюнктуры.

Правительством РФ предприняты следующие меры:

  • Введён индивидуальный учёт в системе пенсионного страхования;
  • Переход от распределительной к распределительно-накопительной пенсионной системе;
  • Увеличение обязательного трудового стажа для получения трудовой пенсии с 5 до 15 лет (завершение реформы в 2025 году);
  • Софинансирование накопительной части пенсии;
  • Увеличение пенсионного возраста на 5 лет 2019-2028 гг.

Что будет после реформы?

Софинансирование пенсии проявило себя как вполне рабочий инструмент в увеличении будущих пенсий россиян. Однако на данный момент он потерял свою актуальность ввиду того, что была применена более «мощная» мера сохранения стабильности пенсионной системы – повышения возраста выхода на пенсию.

Отправить